バーゼル規制の概要 アウトプットフロアとは何か――IRBのRWAにSAの72.5%を下限として課す資本フロアの仕組み
アウトプットフロア（資本フロア）の仕組みを解説。内部モデルによるRWAに標準的手法ベースの72.5%を下限として課す計算構造、BCBS国際基準の段階適用スケジュール（2022年50%→2027年72.5%）、日本・EU・米国における実施状況、IRB採用行への実務インパクトまで説明します。
2026-06
バーゼル規制の概要 
CVAリスク SA-CVA（標準的アプローチ）――CVAリスク感応度ベースの計算手法
SA-CVA（標準的アプローチ）の計算構造を解説。デルタ・ベガの感応度、6つのリスククラス、バケット内ρ・バケット間γによる集約、リスククラス間の単純和、BA-CVA・FRTB-SBMとの違いまで実務レベルで説明します。
CVAリスク BA-CVA（基礎的アプローチ）――CVAリスク資本賦課の計算手法
BA-CVA（基礎的アプローチ）の計算構造を解説。限定的なBA-CVAと完全なBA-CVAの違い、相関係数ρ=0.5による集約、セクター別RW、CVA特有のマチュリティ（5年上限なし）、日本固有の簡便法（想定元本10兆円以下・デリバRWA×12%）まで実務レベルで説明します。
市場リスク FRTBにおける標準的手法（SA）――感応度ベース計算と3つの構成要素
FRTBの標準的手法（SA）の計算構造を解説。SBM（感応度ベース手法）・DRC（デフォルトリスク資本）・RRAO（残余リスクアドオン）の3要素、7リスククラス、デルタ・ベガ・カーバチャの感応度、相関の3シナリオ計算まで実務レベルで説明します。