CVAリスク

バーゼル規制におけるCVAリスクの基本と実務の全体像

1. CVA（信用評価調整）とは？——信用リスクの新たな視点CVA（Credit Valuation Adjustment）とは、デリバティブ取引に内在する相手先の信用リスクを反映した時価調整額のことです。通常の時価評価（フェアバリュー）は...